Обмисляне на семейно доверие, когато сте женени

Когато се ожените и искате да защитите активите си за семейството си, като създадете някои видове тръстове може да защити собствеността върху вашите активи, докато сте живи. Като цяло вие ще прехвърлите законната собственост върху активите, които искате да защитите, на доверието... като същевременно имате възможността да продължите да ги използвате и да им се наслаждавате.

Популярно доверие за защита на вашите активи по време на брак е семейното доверие. И така, как да разберете дали семейното доверие е подходящо за вас?

• Искате ли да спечелите някаква полза от това, че вече не притежавате активи?
• Търсите ли да можете да защитите определени активи от искове и кредитори?
• Искате ли да отделите пари за важни или специални събития като образованието на вашите деца?
• Искате ли да сте сигурни, че определените от вас разпределения към вашия съпруг и деца са защитени?
• Искате ли да можете да избегнете искове срещу вашето имущество, когато умрете?
• Готови ли сте да приемете разходите и сложността, свързани с управлението на доверието?
• Познавате ли някого, на когото имате безусловно доверие, за да действа като попечител на вашето доверие?

Ако сте отговорили с „да“ на някое или всички по-горе, семейното доверие може да е за вас.

Мисли, които трябва да имате предвид, когато обмисляте семейно доверие

Семейните тръстове са сложни и изискват ангажираност с администрацията и управлението на тръста. Както при други тръстове, ако не се управлява правилно, не само може да доведе до увеличени разходи и време, но може също така води до обявяването на доверието за „фиктивно“, като по този начин потенциално елиминира защитата на активите в Доверие.

Важно е да разберете, че когато поставите активи в тръста, те вече не са ваши и вие се отказвате от контрола върху тях. Когато активите се поставят в тръста, собствеността върху тези активи се предава на назначените попечители, които са се изисква да действа, както е определено в условията на договора за доверие в най-добрия интерес на бенефициентите на Доверие. За съжаление, решението на попечителя може не винаги да съответства на намеренията на лицето, което е създало доверието. Дори по-лошо, ако попечителят е член на семейството, тези различия могат да доведат до променливи емоции и дори съдебни дела.

Ако все още сте съгласни със създаването на семейно доверие, важно е да знаете различните страни, които участват в процеса. Те включват:

• Учредител (ако вие създавате доверието...това сте вие; в противен случай лицето или компанията създава тръста).
• Попечител (това е лицето или хората, които са назначени да управляват попечителството; назначаването на адвокат или счетоводител може да бъде добра идея, когато става въпрос за попечители).
• Бенефициент (това са хората, които ще се възползват от доверието).

Също така е важно да имате добро разбиране на това, което е включено, когато създавате доверие. Някои общи съображения включват:

• Ще трябва да вземете решение относно вашите активи, които искате да поставите в тръста. Това също ще изисква идентифициране на стойността на всеки от тези активи. Много пъти семейните тръстове ще включват домове, пари в брой, акции и други ценни предмети.
• Когато собствеността върху активите се прехвърли на тръста, тръстът дължи дълг обратно на учредителя. Тук се намесва даряването.
• Ще бъде изготвен акт за доверие, за да се създаде официално доверието. Това ще се отнася до неща като назначаване на попечители, идентифициране на бенефициенти и установяване на правила за администриране и управление на тръста.

Прехвърляне на активи на семейно доверие и подаръци

Има два много важни фактора, които трябва да разберете, когато става въпрос за семейно доверие… прехвърляне на активи и даряване.

След като сформирате тръста, вашите активи могат да бъдат продадени на тръста на пазарна стойност. Предизвикателството обаче е, ако тръстът няма пари да закупи активите, как ще ги плати. Тук влиза в действие принципът на заемане на пари на тръста. По същество мислете за това като за сделка на хартия, при която продавате активите на тръста и тръстът впоследствие ви дължи дълг. Важно е обаче да осъзнаете, че този дълг, който ви се дължи, се счита за личен актив, докато дългът не бъде изплатен. Тъй като общото намерение на поставянето на активите в тръста е да се създадат защити чрез елиминиране лична собственост, важно е да разберете как да премахнете този дълг, като по този начин намалите личния си дълг собственост. Тук се намесва даряването.

Подаряването е метод за прехвърляне на дълга, който тръстът им дължи, както и предоставяне на възможности за намаляване на данъците върху имотите. Мислете за това като за вашата стратегия за прехвърляне на богатство.

Процесът на подаряване подлежи на федерално установени годишни максимуми преди задействане на данък върху подаръка. За 2015 г. подаръци до 14 000 долара могат да бъдат предоставени на произволен брой хора за една година, без да се задейства данъкът. Това се увеличава до $28 000 за подаръци за разделяне на съпруга. Освен това има допълнителни предимства от възможността да извършвате неограничени плащания директно към образователни институции и медицински доставчици от името на други, ако те са квалифицирани разходи без задействане на данъка. Има и общо освобождаване за цял живот, преди да бъдат задействани данъците за подаръци от джоба ви. Това означава, че през целия си живот можете да раздадете федерално установен максимум (в момента $5,43 милиона) над и над годишното изключване на подаръци ($14 000) и плащания, направени за квалифицирани разходи (образователни институции и медицински доставчици).

Поради изключително сложния характер на тръстовете, прехвърлянето на активи и даряването, силно се препоръчва че търсите опита на квалифициран адвокат по планиране на имоти, когато става въпрос за формиране на вашия Доверие.

Тръстове за защита на активи

Когато се ожениш, искаш най-доброто за семейството си… това включва и след смъртта ти. Правилното и правилно формирано и управлявано доверие често може да бъде механизмът, който гарантира, че вашите активи са защитени, като по този начин гарантирате, че бъдещето на вашето семейство е защитено.

Идеята за тръстове за защита на активи е тази, която обхваща много правни структури, включително всякакъв вид тръст, който предвижда средства да се държат и поддържат на дискреционна основа. Често се използва за неща като:

• Защита на имуществото от кредитори
• Намаляване или премахване на данъчното облагане
• Защита срещу развод
• Защита в случай на фалит

Мислете за тези тръстове като за способността потенциално да защитите вашите активи от кредитори поради съдебни дела, дължими дългове и други действия, които вашите лични активи обикновено биха били обект на изземване.

Има два основни типа тръстове за защита на активи… тръстове на трети страни и самоуредени тръстове. Тръстовете на трети страни се създават от една страна в полза на друга. Самоустановените тръстове се създават от една страна за тяхна собствена полза.

Има също така няколко вида тръстове за защита на активи на трети страни, предназначени да се възползват от различни семейни ситуации като тези, установени за непълнолетни, преживели съпрузи, възрастни и хора с увреждания бенефициенти.

Създаване на доверие

Така че сте взели решение да създадете тръст сами. Сега е време да се уверите, че задавате правилните въпроси, за да сте сигурни, че вашето доверие е валидно, че е в съответствие със законите на вашата държава и че изпълнява това, което възнамерявате да направите.

Какво искате да направи доверието? Тръстовете могат да бъдат отличен инструмент за защита на активи, имущество и богатство, както и да бъдат механизмът за гарантиране, че вашето имущество е защитено и предадено на вашите бенефициенти. Това може да бъде и инструмент, който предоставя намалени данъчни задължения, разпределя активи на любимата ви благотворителна организация или просто просто начин да запазите активите си в семейството за поколения напред.

Колко контрол искате да имате, когато става въпрос за активи в тръста и управление на тръста? С определени нива на защита идват различни нива на контрол или власт. Тръстовете са или отменими, или неотменими. Ако търсите по-висока степен на защита, неотменимото доверие може да е най-добрият път (въпреки че активите вече не са ваши). От друга страна, отменяемите тръстове позволяват поставяне на активи в тръста с възможност за прехвърляне на активите бъдещето или напълно да прекрати доверието (и да не предоставя същото ниво на защита като неотменим Доверие).

Кои искате да бъдат бенефициентите на вашите активи? Обичайно е имената на съпруг и деца да бъдат бенефициенти. Въпреки това, може би искате това да са вашите внуци, благотворителна организация или приятел за цял живот.

Някои други въпроси, които може да е добре да обмислите, включват:

• Колко важно е за вас избягването на завещанието?
• Искате ли личните активи да бъдат лични?
• Има ли нужда да се разделят активите, които вие и вашият съпруг сте внесли в брака?
• Вашето имущество надвишава ли комбинираното изключение от данък върху имотите, което вероятно изисква метод за намаляване на данъците върху имотите?
• Кой планирате да разпределя и управлява доверителните активи (вашият довереник) и кой е вашето резервно копие, ако те не могат?
• Какви активи възнамерявате да прехвърлите в тръста?

След като вече имате своите отговори, кое доверие е най-добро за вас?Има много видове тръстове, всеки от които обикновено е свързан с конкретни резултати. Например:

• Живи тръстове обикновено се използват за предаване на вашите активи на бенефициенти, без да се налага да преминавате през завещание.
• Благотворителни остатъчни тръстове обикновено се използват за даряване на активи на благотворителна организация след вашата смърт.
• Животозастрахователни тръстове са добри за хора с висока нетна стойност, които искат тръстът да бъде бенефициент на тяхната животозастраховка, а техните наследници да бъдат бенефициенти на тръста.
• Обходни тръстове обикновено се използват, за да помогнат на семейните двойки да избегнат скъпите данъци върху имотите (това също е известно като брачен или семеен тръст).
• Разточителни тръстове обикновено се използват, когато искате да сте сигурни, че парите, оставени на бенефициента, няма да бъдат изразходвани бързо, като по този начин предоставяте опции като разпределяне на парите във времето като надбавка.
• QTIP тръстове обикновено се използват, за да се гарантира, че когато умрете, ако съпругът ви се ожени повторно и също умре, новият му съпруг няма да получи вашите активи. Оставяйки активите на тръста, той може да осигури доход на вашия съпруг, но когато той умре, активите ще бъдат защитени за вашите деца.

След като решите вида доверие, което ще създадете, ще трябва да проучите стъпките и законите, които са необходими за установяване на това доверие.

Например, създаването на жив тръст обикновено може да бъде просто, изисквайки писмено споразумение или декларация, която назначава попечител, който да управлява и администрира активите на концедента (вас). Разбира се, вие ще искате да сте сигурни, че сте проучили законите на вашата държава, за да сте сигурни, че всички точки и словоблудия са обхванати.

Изводът е, че ще трябва да определите кое доверие е най-добрата стратегия за вас. Това, което работи за един човек, може да не е подходящо за вас. Въпреки че няма универсално идеално решение за всяка ситуация, като отделите време за идентифициране вашите лични финансови цели и ценности, вие подобрявате шансовете за установяване на правилното доверие.