Zvažování rodinné důvěry v manželství

Když se oženíte a chcete chránit svůj majetek pro svou rodinu, založíte nějaké typy trustů můžete chránit vlastnictví vašeho majetku, dokud jste naživu. Obecně platí, že převedete zákonné vlastnictví aktiv, která chcete chránit, na svěřenský fond...a přitom budete mít možnost je nadále používat a užívat si je.

Oblíbeným trustem pro ochranu vašeho majetku během manželství je rodinný trust. Jak tedy poznáte, zda je pro vás rodinný trust vhodný?

• Chcete získat nějakou výhodu z toho, že již nevlastníte majetek?
• Hledáte možnost chránit určitá aktiva před pohledávkami a věřiteli?
• Chcete vyčlenit peníze na důležité nebo speciální události, jako je vzdělávání vašich dětí?
• Chcete zajistit, aby vaše určené distribuce vašemu manželovi a dětem byly chráněny?
• Chcete mít možnost vyhnout se nárokům na váš majetek, když zemřete?
• Jste ochotni akceptovat náklady a složitosti spojené se správou trustu?
• Znáte někoho, komu bezvýhradně důvěřujete, že bude jednat jako správce vaší důvěry?

Pokud jste odpověděli ano na kteroukoli nebo všechny výše uvedené otázky, rodinná důvěra může být pro vás.

Myšlenky, které je třeba zvážit při zvažování rodinné důvěry

Rodinné trusty jsou složité a vyžadují oddanost správě a řízení trustu. Stejně jako u jiných trustů, pokud není spravován správně, může to nejen vést ke zvýšeným nákladům a času, ale může také vést k tomu, že trust je prohlášen za „falešný“, čímž se potenciálně eliminuje ochrana majetku v důvěra.

Je důležité pochopit, že když vložíte aktiva do trustu, již nejsou vaše a vzdáte se nad nimi kontroly. Když jsou aktiva vložena do svěřenského fondu, vlastnictví těchto aktiv přechází na jmenované svěřenské správce povinni jednat tak, jak je definováno v podmínkách svěřenecké smlouvy, v nejlepším zájmu příjemců důvěra. Bohužel se rozhodnutí správce nemusí vždy shodovat se záměrem jednotlivce, který trust vytvořil. Ještě horší je, že pokud je správcem rodinný příslušník, mohou tyto rozdíly vyústit v těkavé emoce a dokonce i v soudní spory.

Pokud jste stále na palubě vytváření rodinného trustu, je důležité znát různé strany, které se tohoto procesu účastní. Tyto zahrnují:

• Settlor (pokud vytváříte důvěru… jste to vy; jinak je to osoba nebo společnost, která vytváří trust).
• správce (toto je osoba nebo lidé, kteří jsou jmenováni správou trustu; jmenování právníka nebo účetního může být dobrý nápad, pokud jde o správce).
• Příjemce (to jsou lidé, kteří budou mít prospěch z důvěry).

Je také důležité dobře porozumět tomu, co je součástí vytváření důvěry. Některé obecné úvahy zahrnují:

• Budete se muset rozhodnout o svém majetku, který chcete umístit do trustu. To bude také vyžadovat identifikaci hodnoty každého z těchto aktiv. Rodinné fondy budou mnohokrát zahrnovat domy, hotovost, akcie a další hodnotné položky.
• Když je vlastnictví aktiv převedeno na trust, trust pak dluží dluh zpět zakladateli. Zde přichází na řadu darování.
• K formálnímu založení trustu bude sepsána smlouva o svěření. To se bude týkat takových věcí, jako je jmenování správců, identifikace příjemců a stanovení pravidel pro správu a řízení svěřenského fondu.

Rodinné převody majetku a darování

Pokud jde o rodinnou důvěru, je třeba porozumět dvěma velmi důležitým faktorům… převod majetku a darování.

Jakmile vytvoříte trust, mohou být vaše aktiva prodána trustu za tržní hodnotu. Problémem však je, že pokud trust nemá peníze na nákup aktiv, jak za ně zaplatí. Zde vstupuje do hry princip půjčování peněz trustu. V podstatě si to představte jako papírovou transakci, kdy prodáte aktiva trustu a trust vám následně dluží dluh. Je však důležité si uvědomit, že dluh, který vám dlužíte, je považován za osobní majetek, dokud nebude dluh splacen. Vzhledem k tomu, že obecným záměrem umístění aktiv do trustu je vytvořit ochranu eliminací osobní vlastnictví, je důležité pochopit, jak odstranit tento dluh, a tím snížit své osobní vlastnictví. Zde přichází na řadu darování.

Darování je způsob, jak přesunout dluh, který jim trust dluží, a také poskytnout příležitosti ke snížení daní z nemovitostí. Berte to jako svou strategii převodu bohatství.

Proces darování podléhá federálně stanoveným ročním maximům před spuštěním darovací daně. Pro rok 2015 mohly být dary až do výše 14 000 USD poskytnuty libovolnému počtu lidí v jediném roce, aniž by byla spouštěna daň. To se zvyšuje na 28 000 $ za dary, které se rozdělí mezi manžely. Navíc jsou zde další výhody spočívající v možnosti provádět neomezené platby přímo vzdělávací instituce a poskytovatelé zdravotní péče jménem ostatních, pokud jsou kvalifikované výdaje bez spuštění daně. Existuje také doživotní souhrnná výjimka před spuštěním jakýchkoli darovacích daní z kapesného. To znamená, že během svého života můžete rozdávat federálně stanovené maximum (aktuálně 5,43 milionu USD) nad rámec roční vyloučení darů (14 000 USD) a platby za kvalifikované výdaje (vzdělávací instituce a poskytovatelé lékařské péče).

Vzhledem k velmi složité povaze svěřenských fondů, převodů aktiv a darování se důrazně doporučuje že hledáte zkušenosti kvalifikovaného právníka pro plánování nemovitostí, pokud jde o formování vašeho důvěra.

Trusty na ochranu majetku

Když se oženíte, chcete pro svou rodinu to nejlepší… to platí i poté, co zemřete. Správná a správně vytvořená a spravovaná důvěra může být často mechanismem, který zajistí ochranu vašeho majetku, a tím i ochranu budoucnosti vaší rodiny.

Myšlenka trustů na ochranu majetku je taková, která pokrývá mnoho právních struktur, včetně jakéhokoli typu trustu, který umožňuje držení a udržování finančních prostředků na základě vlastního uvážení. Často se používá pro takové věci jako:

• Ochrana majetku před věřiteli
• Snížení nebo odstranění zdanění
• Ochrany před rozvodem
• Ochrany v případě bankrotu

Přemýšlejte o těchto trustech jako o schopnosti potenciálně chránit váš majetek před věřiteli v důsledku soudních sporů, dlužných dluhů a dalších akcí, které by obecně podléhaly zabavení vašeho osobního majetku.

Existují dva primární typy trustů na ochranu majetku… trusty třetích stran a self-setted trusts. Trusty třetích stran zakládá jedna strana ve prospěch druhé. Samostatně usazené trusty zakládá jedna strana pro svůj vlastní prospěch.

Existuje také několik typů svěřenských fondů na ochranu majetku třetích stran, které jsou navrženy tak, aby měly různé výhody rodinné situace, jako jsou situace zřízené pro nezletilé, pozůstalé manželky, dospělé a postižené příjemců.

Založení Trustu

Takže jste se rozhodli založit trust na vlastní pěst. Nyní je čas ujistit se, že kladete správné otázky, abyste se ujistili, že vaše důvěra je platná, je v souladu se zákony vašeho státu a splňuje to, co od ní zamýšlíte.

Co chcete, aby důvěra dělala? Trusty mohou být vynikajícím nástrojem pro ochranu aktiv, majetku a bohatství a také mechanismem pro zajištění ochrany vašeho majetku a jeho předání vašim příjemcům. Může to být také nástroj, který poskytuje sníženou daňovou povinnost, rozděluje majetek vaší oblíbené charitě nebo prostě jen způsob, jak udržet svůj majetek v rodině pro další generace.

Jak velkou kontrolu chcete mít, pokud jde o majetek v trustu a správu trustu? S určitými úrovněmi ochrany přicházejí různé úrovně kontroly nebo autority. Trusty jsou buď odvolatelné, nebo neodvolatelné. Pokud hledáte vyšší stupeň ochrany, neodvolatelná důvěra může být nejlepší cestou (ačkoli majetek již není váš). Na druhé straně odvolatelné trusty umožňují umístění aktiv do trustu s možností převodu majetku dovnitř budoucnost nebo důvěru úplně ukončit (a neposkytovat stejnou úroveň ochrany jako neodvolatelná důvěra).

Kdo chcete, aby byli příjemci vašeho majetku? Je běžné, že jako příjemci se jmenují manžel/manželka a děti. To znamená, že možná chcete, aby to byla vaše vnoučata, charita nebo celoživotní přítel.

Mezi další otázky, které může být dobré zvážit, patří:

• Jak důležité je pro vás vyhýbat se prozkoumání?
• Chcete, aby byl osobní majetek soukromý?
• Je potřeba oddělit majetek, který jste si s manželem přinesli do manželství?
• Překračuje vaše nemovitost kombinovanou výjimku z daně z nemovitosti, a proto možná vyžaduje způsob snížení daně z nemovitosti?
• Koho plánujete distribuovat a spravovat aktiva svěřenského fondu (vašeho správce) a kdo je vaší zálohou, pokud nebudou schopni?
• Jaký majetek hodláte převést do svěřenského fondu?

Nyní, když máte odpovědi, která důvěra je pro vás nejlepší?Existuje mnoho typů trustů, z nichž každý je obvykle vázán na konkrétní výsledky. Například:

• Živé důvěry se obecně používají k předání vašeho majetku příjemcům, aniž byste museli projít dědickým řízením.
• Charitativní zbytek trustů se obecně používají k darování majetku charitativní organizaci po vaší smrti.
• Trusty životního pojištění jsou dobré pro lidi s vysokým čistým jměním, kteří chtějí, aby trust byl příjemcem jejich životního pojištění a jejich dědici příjemci trustu.
• Obejít trusty se obecně používají k pomoci manželským párům vyhnout se nákladným daním z nemovitosti (toto je také běžně známé jako manželský nebo rodinný trust).
• Utrácející trusty se obecně používají, když si chcete být jisti, že peníze ponechané příjemci nejsou rychle vyhozeny, a poskytují tak možnosti, jako je rozdělení peněz v průběhu času jako příspěvek.
• QTIP důvěřuje se obecně používají k zajištění toho, že když zemřete, pokud se váš manžel znovu ožení a také zemře, jeho nový manžel nedostane váš majetek. Tím, že majetek přenecháte trustu, může poskytnout příjem vašemu manželovi, ale když zemřou, majetek bude chráněn pro vaše děti.

Jakmile se rozhodnete, jaký typ trustu založíte, budete muset prozkoumat kroky a zákony, které jsou nutné pro založení tohoto trustu.

Například založení živého trustu může být obecně jednoduché a vyžaduje písemnou dohodu nebo prohlášení, které jmenuje správce, aby spravoval a spravoval majetek poskytovatele (vás). Samozřejmě si budete chtít být jisti, že prozkoumáte zákony svého státu, abyste zajistili, že budou pokryty všechny body a mnohomluvnost.

Pointa je, že budete muset určit, která důvěra je pro vás nejlepší strategií. Co funguje pro jednu osobu, nemusí být to pravé pro vás. Přestože neexistuje žádné univerzální řešení pro každou situaci, je třeba věnovat čas identifikaci vaše osobní finanční cíle a hodnoty, zlepšíte šance na vytvoření správné důvěry.