Svarstymas apie šeimos pasitikėjimą susituokus

Kai susituokiate ir norite apsaugoti savo turtą savo šeimai, suformuodami kai kuriuos patikos fondų rūšys gali apsaugoti nuosavybės teisę į jūsų turtą, kol esate gyvas. Apskritai, jūs perleisite teisėtą turto, kurį norite apsaugoti, nuosavybę patikos fondui... ir galėsite toliau juo naudotis ir juo mėgautis.

Populiarus pasitikėjimas savo turtu santuokos metu yra šeimos pasitikėjimas. Taigi, kaip sužinoti, ar šeimos pasitikėjimas jums tinka?

• Ar norite gauti naudos nebeturėdami turto?
• Ar norite apsaugoti tam tikrą turtą nuo pretenzijų ir kreditorių?
• Ar norite atidėti pinigų svarbiems ar ypatingiems įvykiams, pavyzdžiui, savo vaikų mokslams?
• Ar norite užtikrinti, kad jūsų paskirti paskirstymai jūsų sutuoktiniui ir vaikams būtų apsaugoti?
• Ar norite, kad jums mirus būtų išvengta pretenzijų į savo turtą?
• Ar esate pasirengęs prisiimti išlaidas ir sudėtingumą, susijusį su pasitikėjimo valdymu?
• Ar pažįstate ką nors, kuriuo netiesiogiai pasitikite, kad jis veiktų kaip jūsų pasitikėjimo patikėtinis?

Jei atsakėte teigiamai į bet kurį ar visus aukščiau pateiktus klausimus, šeimos pasitikėjimas gali būti skirtas jums.

Mintys, į kurias reikia atsižvelgti svarstant šeimos pasitikėjimą

Šeimos patikos fondai yra sudėtingi ir reikalauja įsipareigojimo administruoti ir valdyti patikos fondą. Kaip ir kitų patikos fondų atveju, jei jis nėra tinkamai valdomas, gali padidėti ne tik išlaidos ir laikas, bet ir Be to, pasitikėjimas bus paskelbtas „apgaulingu“, todėl gali būti panaikinta turto apsauga pasitikėti.

Svarbu suprasti, kad perdavus turtą į patikėjimo fondą, jis nebėra jūsų ir jūs atsisakote jo kontrolės. Kai turtas perduodamas patikos fondui, nuosavybės teisė į šį turtą perduodama paskirtiems patikėtiniams, kurie yra privalo veikti taip, kaip apibrėžta patikėjimo sutarties sąlygose, geriausiais naudos gavėjų interesais pasitikėti. Deja, patikėtinio sprendimas ne visada gali atitikti pasitikėjimą sukūrusio asmens ketinimus. Dar blogiau, jei patikėtinis yra šeimos narys, šie skirtumai gali sukelti nepastovias emocijas ir net bylas.

Jei vis dar kuriate šeimos pasitikėjimą, svarbu žinoti įvairias šalis, kurios dalyvauja šiame procese. Jie apima:

• Settlor (jei kuriate pasitikėjimą...tai jūs; kitu atveju pasitikėjimą sukuria asmuo arba įmonė).
• Patikėtinis (tai asmuo arba žmonės, paskirti valdyti patikos fondą; advokato ar buhalterio paskyrimas gali būti gera idėja, kai kalbama apie patikėtinius).
• Naudos gavėjas (tai žmonės, kuriems bus naudingas pasitikėjimas).

Taip pat svarbu gerai suprasti, kas yra susiję su pasitikėjimo kūrimu. Kai kurie bendri svarstymai apima:

• Turėsite priimti sprendimą dėl savo turto, kurį norite patikėti. Tam taip pat reikės nustatyti kiekvieno tokio turto vertę. Dažnai šeimos patikos fondai apima namus, grynuosius pinigus, akcijas ir kitus vertingus daiktus.
• Kai nuosavybės teisė į turtą perduodama patikos fondui, patikos fondas grąžina skolą steigėjui. Čia atsiranda dovanos.
• Bus sudarytas patikėjimo aktas, kad būtų oficialiai įsteigtas patikėjimo fondas. Tai apims tokius dalykus kaip patikėtinių paskyrimas, naudos gavėjų nustatymas ir patikos fondo administravimo bei valdymo taisyklių nustatymas.

Šeimos patikėjimo turto perdavimas ir dovanojimas

Kalbant apie šeimos pasitikėjimą, reikia suprasti du labai svarbius veiksnius: turto perdavimą ir dovanojimą.

Sukūrus patikos fondą, jūsų turtas gali būti parduotas patikos fondui už rinkos vertę. Tačiau iššūkis yra tas, kad jei patikos fondas neturi pinigų turtui įsigyti, kaip jis už jį atsiskaito. Čia atsiranda pinigų skolinimo trestui principas. Iš esmės galvokite apie tai kaip popierinį sandorį, kai parduodate turtą patikos fondui, o patikos fondas vėliau yra skolingas. Tačiau svarbu suvokti, kad ta skola, kuri jums yra skolinga, yra laikoma asmeniniu turtu, kol skola nesumokama. Kadangi bendras ketinimas pateikti turtą patikėjimo fondui yra sukurti apsaugą pašalinant asmeninė nuosavybė, svarbu suprasti, kaip tą skolą panaikinti, taip sumažinant savo asmeninę nuosavybė. Čia atsiranda dovanos.

Dovanojimas yra būdas panaikinti patikos fondo skolą, taip pat suteikti galimybę sumažinti nekilnojamojo turto mokesčius. Pagalvokite apie tai kaip apie savo turto perdavimo strategiją.

Dovanojimo procesui taikomi federaliniai metiniai didžiausi dydžiai, prieš pradedant mokėti dovanų mokestį. 2015 m. dovanos iki 14 000 USD gali būti įteiktos bet kokiam žmonių skaičiui per vienerius metus be mokesčio. Tai padidėja iki 28 000 USD už sutuoktinio padalijimo dovanas. Be to, yra ir papildomų privalumų, susijusių su galimybe atlikti neribotus mokėjimus tiesiogiai į švietimo įstaigos ir medicinos paslaugų teikėjai kitų vardu, jei jie yra kvalifikuotos išlaidos be sukeliantis mokestį. Taip pat visam gyvenimui taikomas bendras atleidimas nuo mokesčių, prieš pradedant mokėti dovanų mokesčius. Tai reiškia, kad per savo gyvenimą galite atiduoti didžiausią federalinę sumą (šiuo metu 5,43 mln. USD) ir daugiau metinės dovanos atmetimas (14 000 USD) ir mokėjimai už kvalifikuotas išlaidas (mokymo įstaigos ir medicinos paslaugų teikėjai).

Dėl labai sudėtingo patikėjimo, turto perdavimo ir dovanojimo pobūdžio tai labai rekomenduojama kad jūs ieškote kvalifikuoto nekilnojamojo turto planavimo advokato patirties, kai reikia formuoti savo pasitikėti.

Turto apsaugos patikos fondai

Kai susituoki, nori savo šeimai geriausio... tai apima ir po mirties. Teisingas ir tinkamai suformuotas bei valdomas pasitikėjimas dažnai gali būti mechanizmas, užtikrinantis, kad jūsų turtas būtų apsaugotas, taip užtikrinant, kad jūsų šeimos ateitis būtų apsaugota.

Turto apsaugos patikos fondų idėja apima daugybę teisinių struktūrų, įskaitant bet kokio tipo patikos fondus, kurie numato lėšas laikyti ir išlaikyti savo nuožiūra. Jis dažnai naudojamas tokiems dalykams kaip:

• Turto apsauga nuo kreditorių
• Mokesčių mažinimas arba panaikinimas
• Apsauga nuo skyrybų
• Apsauga bankroto atveju

Pagalvokite apie šiuos patikos fondus kaip apie galimybę potencialiai apsaugoti savo turtą nuo kreditorių dėl ieškinių, skolų ir kitų veiksmų, dėl kurių jūsų asmeninis turtas paprastai būtų areštuotas.

Yra du pagrindiniai turto apsaugos patikos fondai: trečiųjų šalių patikos fondai ir savarankiški patikos fondai. Trečiųjų šalių patikos fondus viena šalis įsteigia kitos šalies naudai. Savarankiškai įsisteigusius patikos fondus viena šalis steigia savo naudai.

Taip pat yra keletas trečiųjų šalių turto apsaugos fondų tipų, skirtų įvairioms naudoms šeimyninės situacijos, tokios kaip nepilnamečiams, pergyvenusiems sutuoktiniams, suaugusiems ir neįgaliesiems naudos gavėjai.

Patikos fondo steigimas

Taigi jūs pats nusprendėte įsteigti pasitikėjimą. Dabar atėjo laikas įsitikinti, kad užduodate tinkamus klausimus, kad įsitikintumėte, jog jūsų pasitikėjimas galioja, atitinka jūsų valstybės įstatymus ir įvykdo tai, ką ketinate padaryti.

Ką norite, kad pasitikėjimas padarytų? Patikos fondai gali būti puiki priemonė apsaugoti turtą, turtą ir turtą, taip pat būti mechanizmu, užtikrinančiu jūsų turto apsaugą ir perdavimą naudos gavėjams. Tai taip pat gali būti priemonė, suteikianti sumažintą mokestinę prievolę, paskirstanti turtą mėgstamai labdaros organizacijai arba tiesiog būdas išlaikyti savo turtą šeimoje ateinančioms kartoms.

Kiek norite kontroliuoti patikos fondo turtą ir valdyti patikos fondą? Tam tikri apsaugos lygiai apima skirtingus kontrolės ar įgaliojimų lygius. Patikėjimai yra arba atšaukiami, arba neatšaukiami. Jei siekiate aukštesnio laipsnio apsaugos, geriausias būdas gali būti neatšaukiamas pasitikėjimas (nors turtas nebėra jūsų). Kita vertus, atšaukiami patikos fondai leidžia įtraukti turtą į patikos fondą ir turtą perleisti ateitį arba visiškai nutraukti pasitikėjimą (ir nesuteikti tokio paties lygio apsaugos kaip neatšaukiama pasitikėjimas).

Kas norite, kad jūsų turto naudos gavėjai būtų? Įprasta, kad naudos gavėjai yra sutuoktinis ir vaikai. Tai reiškia, kad galbūt norite, kad tai būtų jūsų anūkai, labdara ar viso gyvenimo draugas.

Kai kurie kiti klausimai, kuriuos gali būti naudinga apsvarstyti, yra šie:

• Kiek jums svarbu vengti testamento?
• Ar norite, kad asmeninis turtas būtų privatus?
• Ar reikia atskirti turtą, kurį jūs ir jūsų sutuoktinis atsinešėte į santuoką?
• Ar jūsų turtas viršija bendrą nekilnojamojo turto mokesčio išimtį, todėl gali prireikti turto mokesčių mažinimo metodo?
• Kas planuojate platinti ir valdyti patikėjimo turtą (jūsų patikėtinis) ir kas yra jūsų atsarginis asmuo, jei jis negali?
• Kokį turtą ketinate perduoti patikos fondui?

Dabar, kai jau turite atsakymus, kuris pasitikėjimas jums tinkamiausias?Yra daugybė patikos fondų tipų, kurių kiekvienas paprastai yra susietas su konkrečiais rezultatais. Pavyzdžiui:

• Gyvi trestai paprastai naudojami jūsų turtui perduoti naudos gavėjams be testamento patvirtinimo.
• Labdaros likučių trestai paprastai naudojami paaukoti turtą labdarai po jūsų mirties.
• Gyvybės draudimo trestai yra naudingi turtingiems žmonėms, kurie nori, kad patikos fondas būtų jų gyvybės draudimo naudos gavėjas, o jų įpėdiniai – patikėjimo naudos gavėjai.
• Apeiti trestus paprastai naudojami siekiant padėti susituokusioms poroms išvengti brangių nekilnojamojo turto mokesčių (tai taip pat paprastai žinoma kaip santuokinis ar šeimos pasitikėjimas).
• Išlaidų trestai paprastai naudojami, kai norite būti tikri, kad gavėjui palikti pinigai nebus greitai išpūsti, taip suteikiant galimybių, pavyzdžiui, paskirstyti pinigus laikui bėgant kaip pašalpą.
• QTIP pasitiki paprastai naudojami siekiant užtikrinti, kad jums mirus, jei jūsų sutuoktinis iš naujo susituoktų ir miršta, jų naujasis sutuoktinis negautų jūsų turto. Palikdamas turtą patikos fondui, jis gali duoti pajamų jūsų sutuoktiniui, tačiau jam mirus turtas bus apsaugotas jūsų vaikams.

Kai nuspręsite, kokio tipo pasitikėjimą ketinate įsteigti, turėsite išnagrinėti veiksmus ir įstatymus, kurių reikia norint sukurti šį pasitikėjimą.

Pavyzdžiui, gyvo tresto įsteigimas paprastai gali būti paprastas, reikalaujant rašytinės sutarties arba deklaracijos, pagal kurią patikėtinis paskiriamas valdyti ir administruoti davėjo (jūsų) turtą. Žinoma, norėsite būtinai išnagrinėti savo valstybės įstatymus, kad įsitikintumėte, jog yra aprėpti visi punktai ir žodžiai.

Esmė ta, kad turėsite nuspręsti, kuri pasitikėjimo strategija jums yra geriausia. Tai, kas tinka vienam žmogui, gali netikti jums. Nors nėra universalaus, visiems tinkamo sprendimo kiekvienai situacijai, skiriant laiko nustatyti savo asmeninius finansinius tikslus ir vertybes, padidinsite tikimybę sukurti tinkamą pasitikėjimą.