Розгляд сімейної довіри, коли ви одружені

Коли ви одружуєтеся і прагнете захистити свої активи для своєї сім’ї, сформувавши їх види трастів може захистити право власності на ваші активи, поки ви живі. Загалом, ви передасте право власності на активи, які хочете захистити, у траст... маючи при цьому можливість продовжувати використовувати та насолоджуватися ними.

Популярним довірою для захисту ваших активів під час шлюбу є сімейна довіра. Отже, як дізнатися, чи підходить вам сімейна довіра?

• Хочете отримати вигоду від того, що більше не володієте активами?
• Ви прагнете захистити певні активи від претензій і кредиторів?
• Бажаєте виділити гроші на важливі чи особливі події, наприклад навчання ваших дітей?
• Ви хочете бути впевненими, що призначені вами розповсюдження вашому подружжю та дітям захищені?
• Чи хочете ви мати можливість уникнути претензій щодо вашого майна після смерті?
• Чи готові ви прийняти витрати та складність, пов’язані з управлінням трастом?
• Чи знаєте ви когось, кому ви беззастережно довіряєте, щоб діяти як довірена особа вашої довіри?

Якщо ви відповіли ствердно на будь-яке або все вищезазначене, сімейне довіреність може бути для вас.

Думки, які слід враховувати при розгляді сімейного довірчого фонду

Сімейні трасти є складними і вимагають зобов’язань щодо адміністрування та управління трастом. Як і в інших довірчих фондах, неправильне управління не тільки може призвести до збільшення витрат і часу, але й також призведе до того, що траст буде оголошено «фіктивним», що потенційно позбавить захисту активів у довіра.

Важливо розуміти, що коли ви передаєте активи в траст, вони більше не належать вам і ви відмовляєтеся від контролю над ними. Коли активи передаються в траст, право власності на ці активи переходить до призначених довірених осіб зобов’язані діяти, як визначено в умовах трастового договору, в найкращих інтересах бенефіціарів довіра. На жаль, рішення довіреної особи не завжди може відповідати намірам особи, яка створила траст. Ще гірше, якщо довірена особа є членом сім’ї, ці розбіжності можуть призвести до нестабільних емоцій і навіть судових позовів.

Якщо ви все ще підтримуєте створення сімейної довіри, важливо знати різні сторони, які беруть участь у цьому процесі. До них належать:

• Установник (якщо ви створюєте довіру… це ви; інакше довіру створює особа або компанія).
• Довірена особа (особа або люди, призначені керувати трастом; призначення юриста або бухгалтера може бути гарною ідеєю, коли мова йде про довірених осіб).
• Бенефіціар (це люди, які отримають вигоду від трасту).

Також важливо добре розуміти, що стосується створення довіри. Деякі загальні міркування включають:

• Вам потрібно буде прийняти рішення щодо ваших активів, які ви хочете передати в траст. Це також вимагатиме визначення вартості кожного з цих активів. Часто сімейні трасти включатимуть будинки, готівку, акції та інші цінні речі.
• Коли право власності на активи переходить до трасту, траст повертає борг засновнику. Ось тут і з’являються подарунки.
• Для офіційного створення трасту буде складено трастовий договір. Це стосуватиметься таких речей, як призначення довірених осіб, визначення бенефіціарів і встановлення правил адміністрування та управління трастом.

Передача активів сімейного фонду та дарування

Є два дуже важливі фактори, які слід розуміти, коли йдеться про сімейну довіру… передача активів і дарування.

Як тільки ви сформуєте траст, ваші активи можна буде продати трасту за ринковою вартістю. Проблема, однак, полягає в тому, якщо траст не має грошей на придбання активів, як він за них заплатить. Тут вступає в дію принцип позичання грошей трасту. По суті, уявіть це як паперову транзакцію, коли ви продаєте активи трасту, а траст згодом винен перед вами. Однак важливо розуміти, що борг, який належить вам, вважається особистим активом, доки борг не буде виплачено. Оскільки загальна мета розміщення активів у траст полягає у створенні захисту шляхом усунення особистої власності, важливо розуміти, як усунути цей борг, таким чином зменшивши свій особистий власність. Ось тут і з’являються подарунки.

Дарування — це метод перенесення боргу, який має траст, а також надання можливості зменшити податки на майно. Сприймайте це як свою стратегію передачі багатства.

Процес дарування підпадає під дію федерально встановлених річних максимумів до стягнення податку на дарування. У 2015 році подарунки на суму до 14 000 доларів можуть бути надані будь-якій кількості людей протягом одного року без стягнення податку. Це збільшується до 28 000 доларів США для подарунків, які поділяють подружжя. Крім того, існує додаткова перевага можливості здійснювати необмежені платежі безпосередньо на адресу навчальні заклади та медичні працівники від імені інших, якщо вони є кваліфікованими витратами без запуск податку. Існує також довічне сукупне звільнення від податку на подарунки з власної кишені. Це означає, що протягом свого життя ви можете віддавати федерально встановлений максимум (наразі 5,43 мільйона доларів) понад щорічне виключення подарунків (14 000 доларів США) і виплати кваліфікованих витрат (навчальні заклади та медичні працівники).

Через дуже складну природу трастів, передачі активів і дарування це настійно рекомендується щоб ви шукали досвіду кваліфікованого юриста з планування майна, коли справа доходить до формування вашого довіра.

Трасти захисту активів

Коли ви одружуєтеся, ви бажаєте найкращого для вашої сім’ї…це в тому числі й після вашої смерті. Правильно сформований і керований довірчий фонд часто може бути механізмом захисту ваших активів, що гарантує захист майбутнього вашої родини.

Ідея трастів захисту активів охоплює багато юридичних структур, у тому числі будь-який тип трасту, який передбачає утримання та підтримку коштів на дискреційній основі. Його часто використовують для таких речей, як:

• Захист майна від кредиторів
• Зменшення або скасування оподаткування
• Захист від розлучення
• Захист у разі банкрутства

Подумайте про ці трасти як про здатність потенційно захистити свої активи від кредиторів через судові позови, заборгованість та інші дії, на які ваші особисті активи, як правило, можуть бути конфісковані.

Існує два основних типи трастів захисту активів… трасти третіх сторін і самоврегульовані трасти. Трасти третіх осіб створюються однією стороною на користь іншої. Самовстановлені трасти створюються однією стороною для власної вигоди.

Існує також кілька типів довірчих фондів захисту активів третіх сторін, призначених для отримання різних переваг сімейні ситуації, такі як ті, що встановлені для неповнолітніх, тих, хто пережив подружжя, дорослих та інвалідів бенефіціарів.

Створення трасту

Отже, ви прийняли рішення самостійно створити траст. Тепер настав час переконатися, що ви ставите правильні запитання, щоб переконатися, що ваша довіра дійсна, відповідає законам вашого штату та виконує те, що ви збираєтеся зробити.

Що ви хочете від довіри? Трасти можуть бути чудовим інструментом для захисту активів, власності та багатства, а також бути механізмом для забезпечення захисту вашого майна та передачі його бенефіціарам. Це також може бути інструментом, який зменшує податкові зобов’язання, розподіляє активи вашій улюбленій благодійній організації або просто способом зберегти ваші активи в сім’ї для майбутніх поколінь.

Який контроль ви хочете мати, коли мова заходить про активи в трасті та управління ним? З певними рівнями захисту приходять різні рівні контролю чи повноважень. Трасти бувають відкличними або безвідкличними. Якщо вам потрібен вищий ступінь захисту, найкращим шляхом може бути безвідкличний траст (хоча активи вже не ваші). З іншого боку, відкличні трасти дозволяють розміщувати активи в трасті з можливістю передачі активів майбутнього або повністю припинити довіру (і не забезпечуючи такого ж рівня захисту, як безвідкличний довіра).

Ким ви бажаєте, щоб були бенефіціари ваших активів? Бенефіціарами зазвичай називають подружжя та дітей. Проте, можливо, ви хочете, щоб це були ваші онуки, благодійна організація чи друг на все життя.

Деякі інші запитання, які варто розглянути, включають:

• Наскільки важливо для вас уникати заповіту?
• Ви хочете, щоб особисті активи були приватними?
• Чи потрібно відокремлювати майно, яке ви та ваша дружина принесли у шлюб?
• Чи перевищує ваше майно сумарне виключення податку на майно, тому, можливо, потрібен метод зменшення податку на нерухомість?
• Хто ви плануєте розподіляти та керувати трастовими активами (ваша довірена особа) і хто буде вашою резервною копією, якщо вони не зможуть?
• Які активи ви збираєтеся передати в траст?

Тепер, коли у вас є відповіді, яка довіра для вас найкраща?Існує багато типів трастів, кожен з яких зазвичай прив’язаний до конкретних результатів. Наприклад:

• Живі трести зазвичай використовуються, щоб передати ваші активи бенефіціарам без необхідності проходити процедуру заповіту.
• Благодійні трасти зазвичай використовуються для пожертвування активів на благодійність після вашої смерті.
• Трасти страхування життя підходять для заможних людей, які хочуть, щоб траст був бенефіціаром їхнього страхування життя, а їхні спадкоємці — бенефіціарами трасту.
• Обхідні трасти зазвичай використовуються, щоб допомогти подружнім парам уникнути дорогих податків на майно (це також широко відомо як подружній або сімейний траст).
• Марнотратні трасти зазвичай використовуються, коли ви хочете бути впевненими, що гроші, залишені бенефіціару, не розвіються швидко, таким чином надаючи такі варіанти, як розподіл грошей у часі як надбавка.
• Трасти QTIP зазвичай використовуються для того, щоб переконатися, що після вашої смерті, якщо ваш чоловік повторно одружиться і також помре, його новий чоловік не отримає ваших активів. Залишивши активи трасту, він може забезпечити дохід вашому подружжю, але коли він помре, активи будуть захищені для ваших дітей.

Після того, як ви визначитеся з типом трасту, який збираєтеся створити, вам потрібно буде вивчити кроки та закони, необхідні для встановлення цього трасту.

Наприклад, заснування постійного трасту може бути простим і вимагає письмової угоди або декларації, яка призначає довірену особу для управління та адміністрування активів надавача (вас). Звичайно, ви захочете обов’язково вивчити закони вашого штату, щоб переконатися, що всі пункти та словосполучення охоплені.

Суть полягає в тому, що вам доведеться визначити, яка довіра є найкращою стратегією для вас. Те, що підходить одній людині, може не підійти вам. Хоча немає універсального ідеального рішення для кожної ситуації, якщо знадобитися час для визначення ваші особисті фінансові цілі та цінності, ви покращуєте шанси на встановлення належної довіри.